关于市财政局2018年部门预算信息公开的说明

市财政局2018年收支预算经市财政局《关于批复2018年市级部门预算的通知》（巴财预〔2018〕1号）于2018年1月19日批复，现根据《中华人民共和国预算法》第十四条、五十二条之规定，现将本部门2018年收支预算公开如下。

一、基本职能及主要工作

(一)基本职能

1.拟订全市财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，拟订并实施市对县(区)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。

　  3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。

　　4.负责管理政府非税收入、政府性基金，行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全市政府采购工作。

　　6.负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度及市级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。制订需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

　　7.负责按体制审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订并组织实施企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　  8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全市农业综合开发管理工作。

　　9.会同有关部门管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。

　　10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。

　　11.负责按规定管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　  12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。

　  13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科研和教育规划，按规定组织和管理全市财政业务培训。

　　14.指导和推动全市农村综合改革工作，组织审核各地改革试点方案，跟踪全市农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。

　　15.负责全市国有资产管理工作。

　　16.承担市政府公布的有关行政审批事项。

　　17.承办市政府交办的其他事项。

　　（二）2018年主要工作

　　2018年，全市财政工作坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、中央经济工作会议和省委十一届二次全会、市委四届五次全会精神，主动适应新形势、新任务、新要求，坚持以脱贫攻坚为统揽，以绿色崛起为路径，综合运用行政和市场手段，激活引导国有和非国有资本，发挥财政资金撬动和放大功能，着力实现保运转和促发展目标，为加快建设川陕革命老区振兴发展示范区、奋力走出秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子提供坚实的财力保障。一是依法组织收入。按照市委、市政府提出的全市地方一般公共预算收入增长8.2%的目标要求，继续落实税收征管保障制度，完善税收信息共享平台，依法从细从实从严强化收入征管，做到应收尽收，确保完成全年收入预期目标任务。二是转变支持方式。改变专项资金分配方式，综合运用产业发展引导基金和财政金融互动政策，逐步形成财政资金由无偿使用变有偿使用、由财政奖补变资本金注入或股权投入的间接支持体系，促进新型工业、特色农业和商贸旅游业加快发展。三是培育优质财源。加大招商引资投入，支持引进优质财源企业。重点支持产业园区建设，打造优势产业集群，促进机械制造、家居建材、服装纺织、矿产开采等传统企业技术改造和新兴产业创新发展。健全财政支农稳定增长机制，支持茶叶、核桃、巴药、生态养殖“四大农业行动计划”，促进农村新产业新业态发展及农村一二三产业深度融合。以创建国家全域旅游示范区为载体，大力实施“旅游+战略”，注资支持组建市文化旅游发展集团有限公司，加快推进文化、旅游、体育、康养产业融合发展。四是优先保障民生。不断改进民生投入机制，充分发挥财政资金对民生改善的引导、补助功能，除全面执行上级民生政策外，重点落实好省委、省政府确定的“20件民生实事”以及市委、市政府确定的“10件民生实事”的支出责任，同时注重财力向基层、向边远地区、向困难群众倾斜，用好自身财力多办民生实事，促进民生改善。四是推动项目建设。建立发展引导基金，通过原有基金整合和资本金注入，建立巴中川陕革命老区振兴发展产业投资基金和股权投资基金。发挥国有资本融资功能，统筹经营性资产、闲置土地和闲散资金，支持做大做强市级投融资公司，加快推动公司“实体化、市场化、产业化”转型，增强融资和偿债能力，使之成为全市交通、水利、城镇等重大基础设施项目建设投资主体、融资载体、实施和承债主体。积极推广政府与社会资本合作（PPP）模式，强化财政政策与金融政策、产业政策协调配合，广泛吸引金融和社会资本参与交通、水利、城镇及社会事业等基础设施建设。五是深化财政改革。围绕建立现代财政制度，坚持落实上级改革政策与创新管理相结合，加强预算编制执行、预算绩效管理，深化财政国库管理制度改革，推进财政信息公开。继续完善财政涉农资金统筹整合，保障扶贫年度计划资金全部到位和各项扶贫政策全面落实。继续以化解政府债务为重点，严格执行政府性投资项目投融资监管机制，着力解决“项目投资主体非项目融资主体、项目借债主体非项目偿债主体、项目实施主体非项目责任主体”等问题，坚决遏制隐性债务增量，确保守住不发生区域性系统性风险底线。六是加强财政监管。严格财务会计管理，加强会计基础工作规范化建设，强化会计人员工作责任，提高会计工作水平。规范重大建设项目决策管理程序，严格执行“无立项批复不评审、无资金来源不评审、已实施项目不评审”，所有政府性项目必须先评审后招投标，防止随意调整和增加概算。持续开展落实精准脱贫等惠民补助政策的监督检查，重点结合“微腐败”整治，加强对“微财政资金”使用及各项发放到户到人补助资金的专项检查，深入开展严格执行中央八项规定严肃财经纪律等专项整治，强化部门预算、国库集中支付、政府采购、公务卡消费、国有资产等常态监管，对“三公经费”超预算、年度支出总额超年初预算10%的单位开展财政稽查，确保财政资金安全高效使用。加强基层财务管理，加大对乡镇、村社财务管理培训和资金使用监管力度，提高乡镇财政政策执行能力。

二、部门概况

市财政局实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。2018年财政预算供给人员共111人，供给车辆2 辆。有下属二级预算单位5个，其中参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位2个。

三、2018年收支预算情况

收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障与就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。（表1）

（一）收入情况。收入预算总额1542万元，比2017年减少208.80万元，其中：一般公共预算拨款收入1542万元，占总收入100%。（表1-1）

（二）支出情况。支出预算总额1542万元，比2017年减少208.80万元，其中：基本支出1103.10万元，占总支出71.54%，项目支出438.90万元，占总支出28.46%。（表1-2）

四、财政拨款收支预算情况

收入包括：一般公共预算拨款收入1542万元。支出包括：一般公共服务支出1274.80万元、教育支出15万元、社会保障与就业支出120.80万元、医疗卫生与计划生育支出59.80万元、住房保障支出71.60万元。（表2）

五、一般公共预算支出情况

2018年一般公共预算财政拨款1542万元，比2017年减少208.80万元，主要用于工资福利支出、商品服务支出和对个人和家庭的补助等方面支出。（表3）

（一）基本支出1103.10万元，其中：

1.人员支出854.40万元，其中：基本工资324.20万元，绩效工资64.80万元，津贴补贴187.60万元，机关事业单位养老养老保险119.50万元，职工基本医疗保险缴费41.70万元，奖金20.80万元，住房公积金71.60万元等。

2.日常公用支出248.70万元，其中：办公费62.10万元，差旅费60.20万元，邮电费17.40万元，工会经费12.30万元，公务用车维护费12万元等。

3.对个人和家庭的补助支出3.70万元，其中：医疗费补助2.30万元，生活补助1.40万元。（表3-1）

（二）项目支出438.90万元，其中：运转类项目支出157.90万元，主要用于党建、依法治市、驻村第一书记、培训、公务接待、机关物业管理及水电气、网络运行维护和资料印刷等支出；发展类项目支出281万元，主要用于专项设备购置、项目前期工作等支出。（表3-2）

（三）重点项目预算绩效目标等绩效情况说明。按照全面实施预算绩效管理相关规定，本部门对2018年一般公共预算安排的6个重点项目，科学完整地编制了绩效目标，重点项目预算涉及财政资金254.50万元。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

　　2018年“三公”经费财政拨款预算总额19万元，较2017年预算总额减少4万元，其中：

（一）因公出国（境）经费0万元，较2017年预算增长0%。

（二）公务接待费7万元，较2017年预算减少36.36%，主要原因是贯彻厉行节约原则，大幅压缩三公经费支出。

（三）公务用车购置费0万元，较2017年预算增长0%；公务用车运行维护费12万元，较2017年预算增长0%。（表3-3）

七、政府性基金预算支出情况

2018年未预算政府性基金预算支出。（表4）

八、国有资本经营预算支出情况

2018年未预算国有资本经营预算支出。（表5）

九、政府采购及政府购买公共服务情况

2018年政府采购支出3.50万元，主要用于1台复印机购买；2018年未预算政府购买公共服务支出。（表6和表7）

   十、国有资产占用情况说明

截至2017年底，本部门所属各预算单位现有公务用车2辆，其中：定向保障类1辆、执法执勤类0辆、特种专业技术类0辆、事业单位公务用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十一、名称解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
    （二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
    （三）行政运行：指机关及参公管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。
    （四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
    （五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参公管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参公管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。
    （七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
    （八）行政单位医疗：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
    （九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
    （十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
    （十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
    （十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    （十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    （十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    （十五）日常公用经费：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

附件：表1.部门预算收支总表

      表1-1.部门预算收入总表

      表1-2.部门预算支出总表

      表2.财政拨款收支预算总表

      表3.一般公共预算支出预算表

      表3－1.一般公共预算基本支出预算表

      表3－2.一般公共预算项目支出预算表

      表3－3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

      表4.政府性基金支出预算表

      表4－1.政府性基金“三公”经费支出预算表

      表5.国有资本经营预算支出预算表

      表6.政府采购预算表

      表7.政府向社会力量购买服务预算表

2018年市财政局部门预算公开表.xls