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关于巴中市2017年财政决算及2018年1至6月财政预算执行情况的报告

文章来源:预算科作者:添加时间:2018/9/14 16:21:22点击数:159

2018年8月27日在巴中市第四届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

市财政局局长  王良钊

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  我受市人民政府委托,向市四届人大常委会第十三次会议报告2017年财政决算及2018年1至6月财政预算执行情况,请予审议。

  一、2017年全市财政决算情况

  (一)一般公共预算。全市地方一般公共预算收入455,280万元,为调整预算的99.44%,同口径增长8.8%。加上返还性收入63,781万元、一般性转移支付收入1,113,090万元、专项转移支付收入879,589万元、一般债务转贷收入751,900万元、调入资金156,992万元、上年结余8,546万元,从预算稳定调节基金调入12,768万元,全市一般公共预算收入总计3,441,946万元。

  全市一般公共预算支出2,813,892万元,为调整预算的99.41%,增长5.05%。加上上解上级支出48,086万元、一般债务还本支出556,815万元、补充预算稳定调节基金6,554万元,全市一般公共预算支出总计3,425,347万元。

  全市一般公共预算决算平衡情况是:收入总计减去支出总计,年终结余16,599万元,实现收支平衡并略有结余。

  (二)政府性基金预算。全市政府性基金收入538,908万元,为调整预算的109.48%,增长31.17%。加上上级补助收入38,009万元、上年结余1,636万元、专项债务转贷收入142,910万元,全年收入总计721,463万元。全市政府性基金支出531,836万元,为调整预算的99.71%,增长5.63%。加上上解上级支出1,703万元、专项债务还本支出57,100万元、调出资金129,259万元,全年支出总计719,898万元。收入总计减去支出总计,结余1,565万元,按规定结转2018年继续使用。

  (三)国有资本经营预算。全市国有资本经营收入4,002万元,为调整预算的100.05%,其中:利润收入3,104万元,股利、股息收入456万元,其他国有资本经营收入442万元。全市国有资本经营支出2,200万元,调出资金1,802万元,全年支出总计4,002万元,实现收支平衡。

  (四)社会保险基金预算。全市社会保险基金收入719,883万元,为调整预算的111.46%。全市社会保险基金支出659,155万元,为调整预算的101.11%。本年收支结余60,728万元,年末滚存结余528,344万元。

  (五)地方政府债务变动情况。2017年初全市地方政府债务余额3,911,472万元,其中:一般债务3,106,664万元,专项债务804,808万元。本年地方政府债务增加额899,658万元,其中:地方政府债券转贷894,810万元(其中一般债券751,900万元、专项债券142,910万元)、或有债务转化4,848万元。本年地方政府债务减少额627,680万元,其中:地方政府债券还本613,915万元、其他方式化解13,765万元。年末地方政府债务余额4,183,450万元(其中一般债务3,293,320万元,专项债务890,130万元),未突破省政府核定的2017年末地方政府债务限额4,208,190万元。

  二、2017年市级财政决算情况

  (一)一般公共预算。市级地方一般公共预算收入107,058万元,为调整预算的99.46%,同口径增长0.6%。加上返还性收入35,564万元、一般性转移支付收入532,243万元、专项转移支付收入377,401万元、一般债务转贷收入316,700万元、调入资金1,630万元、上年结余8,290万元,从预算稳定调节基金调入72万元,全年收入总计1,378,958万元。

  市级一般公共预算支出514,855万元,为调整预算的99%。加上上解上级支出-8,427万元、补助下级支出600,442万元(其中:返还性支出15,325万元、一般性转移支付支出287,821万元、专项转移支付支出297,296万元)、一般债务转贷支出201,400万元、一般债务还本支出65,015万元、补充预算稳定调节基金447万元,全年支出总计1,373,732万元。

  市级一般公共预算决算平衡情况是:收入总计减去支出总计后,市级一般公共预算年终结余5,226万元,结转下年继续使用。

  (二)政府性基金预算。市级政府性基金收入112,247万元,为调整预算的100.4%,增长121.7%。加上上级补助收入29,224万元、下级上解收入1,495万元、上年结余1,583万元、专项债务转贷收入52,260万元,全年收入总计196,809万元。市级政府性基金支出134,349万元,为调整预算的98.92%,增长42.08%。加上补助下级支出10,073万元,上解上级支出1,064万元,专项债务转贷支出48,722万元,调出资金1,130万元,全年支出总计195,338万元。收入总计减去支出总计,市级政府性基金年终结余1,471万元,按规定结转2018年继续使用。

  (三)国有资本经营预算。市级国有资本经营收入1,000万元,为调整预算的100%,其中:利润收入644万元,股利、股息收入356万元。市级国有资本经营支出500万元,调出资金500万元,全年实现收支平衡。

  (四)社会保险基金预算。市级社会保险基金收入645,011万元,为调整预算的112.41%。市级社会保险基金支出605,532万元,为调整预算的101.25%。本年收支结余39,479万元,年末滚存结余434,314万元。

  (五)地方政府债务变动情况。2017年初市级地方政府债务余额为751,690万元,其中:一般债务405,810万元,专项债务345,880万元。本年地方政府债务增加118,838万元,其中:地方政府一般债券转贷115,300万元、专项债券转贷3,538万元。本年地方政府债务减少68,543万元,其中:地方政府债券还本65,015万元、其他方式化解3,528万元。年末地方政府债务余额801,985万元(其中:一般债务452,607万元,专项债务349,378万元),未突破省政府核定的债务限额802,946万元。

  以上2017年全市及市级财政决算,请予审查批准。

  三、2017年财政重点保障情况及成效

  2017年,在市委的坚强领导下,在市人大的监督指导下,我们认真贯彻落实市四届人大二次会议关于批准2017 年预算的决议,持续深化财税体制改革,全力支持脱贫攻坚和川陕革命老区振兴发展示范区建设,有力地促进了经济社会持续健康发展。

  (一)大力保障支持脱贫攻坚。市级挤出财力2.3亿元,全市整合涉农资金26.9亿元,到位易地扶贫搬迁资金33.17亿元,落实22个专项扶贫方案年度所需支出,有力地支持了巴州区、恩阳区两个省定贫困县摘帽通过省级达标验收、215个贫困村退出、9.5万贫困人口脱贫。全市完成土地治理项目31个、产业发展项目13个,建成高标准农田13.55万亩、农村集中供水工程404处,整治病险塘库1,610口。全面完成省下达易地扶贫搬迁任务25,657户、90,744人,完成贫困户危房改造21,483万户,建成中心村21个、聚居点313个,建成扶贫新村215个、农村廉租房2,502套。建立“四项扶贫基金”,总规模达7.7亿元,发放扶贫小额信贷17.9亿元、贫困村产业扶持基金2.1亿元,共惠及24.1万贫困人口,发放卫生和教育救助基金1,770万元、共救助1.86万贫困人口。新建扶贫产业基地8.42万亩,1.53万贫困人口实现就近就业。筹集1.53亿元,帮助精准扶贫对象代缴医疗保险、免费体检,“兜底”医疗费用和疾病筛查、慢性病治疗,将49.42万贫困人口全部纳入扶助范围,贫困人口县域内就诊率达到96.98%,县域内就诊费用个人支付控制在10%以内。

  (二)全力支持重点项目建设。全市到位各类建设资金60.2亿元,全力支持高速公路、恩阳机场和国省干线改造等重点项目建设。新建和改造县乡道路、建成通村硬化路1,684公里,推动巴(中)万(源)高速公路PPP项目顺利开工建设。支持红鱼洞、黄石盘等大中型水库建设及病险水库维修加固。加快推进恩阳产业新城、旅游新城、空港新城建设和南江黄金新城拆迁改造。支持16,350套保障性安居工程建设,保障巴城西北环线后续工程、BT项目回购、河道治理及市政道路建设。有序推进城乡污水处理、城镇垃圾处理PPP项目前期工作,支持实施空气、污水、土壤污染治理“三大战役”。

  (三)切实加大产业培育力度。全市安排工业发展资金9,000万元,集中扶持100户重点工业企业,重点支持新材料新能源等四大成长型产业率先发展。安排农业发展资金4.72亿元,支持优质粮油基地、现代农业产业基地、种植养殖园区建设,大力实施茶叶、核桃、道地药材、生态养殖“四大农业产业行动计划”,加快“巴食巴适”品牌培育。安排商业服务业发展资金5,500万元,促进商贸物流、文化旅游、金融中介、电子商务等现代服务业加快发展。安排3,900万元,保障对外开放合作和招商引资等重大活动。认真落实简化增值税税率、扩大小型微利企业所得税优惠范围等税收优惠政策,继续清理规范行政事业性收费和政府性基金,全面开展涉企经营服务性收费清理规范工作,切实减轻企业负担,营造良好的产业发展环境。

  (四)切实保障改善民生。全市民生投入199.5亿元,占公共财政预算总支出的72.8%,其中拨付省“十项民生工程及20件民生大事”资金112.58亿元。落实资金6.48亿元,兑现“四免一补”、贫困学生资助、营养改善计划等政策,投入3.4亿元改造薄弱学校142所、新建校舍22.4万平方米。投入1.13亿元支持四级公共文化服务体系建设。安排1,438万元支持公共体育设施建设和免费开放。安排1.8亿元支持促进就业创业活动。安排4.2亿元推进城市公立医院综合改革,落实“十免四补”医疗卫生政策,支持创建全国卫生城市。筹资8.1亿元提高困难群体社会救助标准、扩大救助范围。投入3,557万元支持养老机构床位和城乡社区日间照料中心建设。安排7,280万元支持社会综合治理,加强公共安全体系建设和食品、药品质量检测能力建设,提高村(社区)社干部报酬标准,支持村(社区)党组织活动阵地建设。

  四、2018年1至6月预算执行情况

  (一)全市执行情况

  1-6月,全市地方一般公共预算收入完成261,722万元,为预算的53.1%,增长1.2%,其中税收收入完成148,760万元,占预算的49.16%,增长9.62%,非税收入完成112,962万元,占预算的59.36%,下降8.05%;一般公共预算总收入完成472,245万元,增长6.4%,其中上划中央“两税”收入完成85,507万元,增长19%;一般公共预算支出完成1,711,122万元,占预算的72.43%,增长14.78%。 

  全市政府性基金收入完成254,839万元,占预算的56.96%,增长111.77%。政府性基金支出完成150,083万元,占预算的41.63%,增长27.7%。

  全市国有资本经营收入完成306万元,为预算的2.81%,增长55.33%。上半年国有资本经营收入进度较慢主要是企业利润收入在每年4—5月开始申报,入库时间一般在6月以后。

  全市社会保险基金收入完成336,320万元,为预算的48.3%,增长29.78%。全市社会保险基金支出完成319,093万元,为预算的44.89%,增长8.04%。 

  (二)市级执行情况

  1-6月,市级地方一般公共预算收入完成59,558万元,为预算的51.23%,增长5.87%。其中:税收收入完成38,209万元,为预算的57.55%,增长21.46%;非税收入完成21,349万元,为预算的42.82%,下降13.91%。市级一般公共预算总收入完成139,553万元,增长18.58%。其中:上划中央“两税”收入完成33,180万元,增长26.43%。市级一般公共预算支出完成279,843万元,为预算的67.61%,增长11.34%。

  市级政府性基金收入完成84,061万元,为预算的98.81%,增长200.71%。政府性基金支出完成55,240万元,为预算的64.77%,增长78.86%。

  1-6月市级未实现国有资本经营预算收入和支出。

  1-6月市级社会保险基金收入完成303,986万元,为预算的48.09%。市级社会保险基金支出完成291,217万元,为预算的44.43%。

  以上2018年1至6月预算执行情况,请予审议。

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员,下一步,我们将深入学习贯彻习近平总书记新时代中国特色社会主义思想和对四川工作系列重要指示精神,全面落实省委十一届三次、市委四届六次全会决策部署,严格按照市四届人大二次会议有关决议和本次会议提出的要求,积极组织财政收入,不断优化财政支出结构,继续坚持实施积极的财政政策,统筹推进稳增长、促发革、调结构、惠民生、防风险各项工作,全力打好三大攻坚战,为加快建设川陕革命老区振兴发展示范区,奋力走出秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子提供强有力的财力保障。


附件1

关于2017年财政决算和2018年1至6月财政预算执行有关情况的说明

  一、2017年财政决算变动情况

  (一)一般公共预算变动情况

  市财政及扩权试点县财政与省财政办理年终结算后,全市一般公共预算收支决算及平衡情况与向市四届人大二次会议报告的执行情况相比主要有以下变化:一是地方一般公共预算收入增加20万元,主要是库款报解整理期在途收入入库和金额收舍调整;二是一般性转移支付收入调减4,101万元,主要是均衡性转移支付减少2,483万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入减少20万元、结算补助减少5,302万元、城乡义务教育转移支付减少17万元、固定数额补助增加3,722万元、贫困地区转移支付收入减少1万元;三是专项转移支付收入减少4,562万元;四是调入资金增加1616万元;五是地方一般公共预算支出调减934万元、上解上级支出调减7,525万元。相关因素品迭后,全市地方一般公共预算收入总计由向市四届人大二次会议报告的3,448,973万元调整为3,441,946万元,地方一般公共预算支出由2,814,826万元调整为2,813,892万元,上解上级支出由55,611万元调整为48,086万元,补充预算稳定调节基金由6,790万元调整为6,554万元,全市一般公共预算支出总计由3,434,042万元调整为3,425,347万元,年终结余由14,931万元调整为16,599万元。

  市级办理年终结算后,财政收支及平衡情况发生如下变化:一是地方一般公共预算收入增加10万元,主要是库款报解整理期在途非税收入入库;二是一般性转移支付收入调减6,110万元, 主要是结算补助收入减少7,605万元、固定数额补助增加1,495万元;三是专项转移支付收入减少1,510万元;三是地方一般公共预算支出调减1,000万元、上解上级支出调减6,705万元。相关因素品迭后,市级地方一般公共预算收入总计由向市四届人大二次会议报告的1,386,568万元调整为1,378,958万元,地方一般公共预算支出由515,855万元调整为514,855万元,上解上级支出由-1,722万元调整为-8,427万元,一般性转移支付支出减少525万元,专项转移支付支出减少985万元,市级一般公共预算年终结余由3,621万元调整为5,226万元。市级一般公共预算支出由515,855万元调整为514,855万元,主要是年终结算专项上解地税系统正常经费上划基数1,000万元,对应调减税收事务支出1,000万元。

  (二)政府性基金决算变动情况

  全市基金预算收支决算及平衡情况与向市四届人大二次会议报告的执行情况相比主要有以下变化:一是上级补助收入增加1,703万元,由36,306万元调整为38,009万元;二是本年基金预算支出增加7万元,由531,829万元调整为531,836万元;三是上解上级支出增加1,703万元;年终结余由1,572万元调减为1,565万元。

  市级基金支出由134,348万元调整为134,349万元,市级基金结余由1,472万元调整为1,471万元,主要是金额收舍调整。

  二、2017年市级财力向区县转移支付情况

  2017年,市财政按照上级政策规定和市政府审查批准,用市级财力(含基金)向下级财政安排转移支付资金共计22,924万元,其中:巴州区10,361万元、恩阳区4,568万元、南江县3,526万元、通江县2,518万元、平昌县1,951万元。主要用于区县农业综合开发、农村基础设施建设、医疗扶贫救助、教育及脱贫攻坚、民生保障等重点项目支出。

  三、2017年市级政府性基金结余情况

  市级政府性基金滚存结余1,471万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金结余282万元、国有土地使用权出让收入结余3万元、城市基础设施配套费结余778万元、福利彩票公益金结余108万元、体育彩票公益金结余300万元。

  四、2017年转移支付情况

  现行上级补助收入主要包括:返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。返还性收入包括所得税基数返还收入、增值税税收返还收入、消费税税收返还收入、成品油价格和税费改革税收返还收入、增值税“五五分享”税收返还收入等。一般性转移支付收入包括均衡性转移支付收入、县级基本财力保障机制奖补资金收入、革命老区转移支付收入、贫困地区转移支付收入、固定数额补助收入、城乡居民医疗保险转移支付收入和城乡义务教育转移支付收入等。2017年全市上级补助收入总额2,056,460万元,其中:返还性收入63,781万元、一般性转移支付收入1,113,090万元、专项转移支付收入879,589万元。2017年市级上级补助收入总额945,208万元,其中返还性收入35,564万元、一般性转移支付收入532,243万元、专项转移支付收入377,401万元。2017年市对下级补助支出600,442万元,其中:返还性支出15,325万元、一般性转移支付支出287,821万元、专项转移支付支出297,296万元。

  五、2017年市级财政预备费使用情况

  2017年市级财政年初预算安排预备费2,000万元,调整预算中调减1,900万元,实际预备费支出为100万元,主要用于抗洪救援装备购置经费75万元、禽流感防治及农村自然灾害补助经费25万元。

  六、2017年市级部门决算情况

  市级部门决算收入494,392万元,其中财政拨款收入414,148万元(其中政府性基金103,127万元),事业收入72,634万元,经营收入3,172万元,附属单位上缴收入39万元、其他收入4,399万元;加上上年结余145614万元,市级部门决算收入总计为640,006万元。市级部门决算总支出490,095万元,其中基本支出180,235万元,项目支出306,556万元,对附属单位补助支出39万元,经营支出3,265万元。市级部门收入总计减去总支出后当年收支净额149,911万元,减去年终结余分配3,724万元,年末净结余146,187万元,其中项目结转结余144,695万元。2017年部门项目结余资金过大的主要原因:一是机场建设项目资金到位较快,而工程施工进度偏慢,机场建设公司年末结转3.18亿元;二是市国土资源局部分项目进度偏慢,年末结转3.4亿元;三是年末安排下达给巴中经开区管委会征地拆迁补偿和保障性住房建设资金1.18亿元,办理结算时尚未支付;四是市住建局结转城市风貌改造回购款1.04亿元,按回购时间拨付;五是市水务局结转二期堤防工程、重点生态功能区等项目资金0.86亿元。2018年3月,我们对2017年市级部门结转结余资金进行了清理甄别,按照盘活财政存量资金相关要求,收回部门结余资金3,898万元统筹安排使用。

  七、2017年“三公经费”决算情况

  全市“三公经费”支出9,452万元,下降9.79%。其中:因公出国(境)费77万元,主要是市级安排涉外投资洽谈和国际友城交流活动;公务用车购置及运行维护费6,949万元,下降8.17%。公务接待费2,426万元,下降15.47%。

  市级“三公经费”支出2,993万元,同口径下降2.25%。其中:因公出国(境)费75万元,主要是上级安排组团赴德国、法国、澳大利亚等国参加城乡规划建设培训,开展项目投资洽谈和国际友城建设交流活动;公务用车购置及运行维护费2,509万元,同口径下降8.17%;公务接待费409万元,下降15.47%。

  八、2017年预算稳定调节基金变动情况

  2016年末全市预算稳定调节基金余额12,768万元。为缓解减收增支压力,在2017年调整预算中,市与各区县财政将2016年安排的预算稳定调节基金12,768万元全部调入一般公共预算,弥补当年财政收支缺口,年末补充预算稳定调节基金6,554万元。2017年末全市预算稳定调节基金余额6,554万元。

  九、财政结转结余及存量资金使用情况

  2016年全市结转下年的年终结余8,546万元,2017年继续安排用于对应项目3,720万元,其中用于义务教育均衡发展装备类及城市中小学教学设施购置等2,376万元、残疾人生活补贴配套等468万元、巴中经济开发区贫困村基础设施建设等876万元;统筹调剂用于脱贫攻坚等重点支出4,826万元。

  2017年全市清理收回部门存量资金8534万元,其中:市级清理收回2,319万元,统筹用于市级部门重点项目等支出。

  十、2017年财政预算绩效管理工作情况

  2017年,我市认真贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”决策部署,扎实推进全过程预算绩效管理改革,财政绩效评价工作评比居全省第一,获省政府办公厅通报表彰。一是强化制度建设。先后制定《巴中市市级财政预算绩效管理暂行办法》等十余个绩效管理制度文件,全过程预算绩效管理制度体系日趋完善。二是切实规范绩效预算编制管理。2017年制定出台《巴中市市级预算绩效目标管理办法》,对绩效目标编制、审核、批复、调整、应用等各环节加以规范,做到绩效目标和部门预算同步报审、同步批复。三是切实开展支出绩效评价。组织市级65个部门对1,322个项目进行了绩效自评,自评面达97%,涉及资金6.38亿元。在部门自评基础上选择73个项目、4个综合评价试点单位开展重点绩效评价,参评资金达到1.97亿元,评价结果纳入市委、市政府年度综合目标考核。四是积极引入社会第三方机构参与支出绩效评价。2017年委托2家社会第三方机构对37个市级部门重点项目依法独立开展绩效评价工作,确保了绩效评价结果的公平、公正。

  十一、2017年全市社会保险基本情况

  2017年全市社会保险基金收入719,883万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入347,994万元、城乡居民基本养老保险基金收入74,872万元、城镇职工基本医疗保险基金收入66,991万元、城乡居民基本医疗保险基金收入210,726万元、失业保险基金收入9,740万元、工伤保险基金收入7,492万元、生育保险基金收入2,068万元。全市社会保险基金支出659,155万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出330,023万元、城乡居民基本养老保险基金支出53,623万元、城镇职工基本医疗保险基金支出69,019万元、城乡居民基本医疗保险基金支出195,453万元、失业保险基金支出3,750万元、工伤保险基金支出3,974万元、生育保险基金支出3,313万元。本年收支结余60,728万元,年末滚存结余528,344万元。

  2017年末全市参加社会保险人数共573.38万人次,其中:企业职工养老保险43.95万人、城乡居民养老保险118.38万人、城镇职工基本医疗保险18.18万人、城乡居民基本医疗保险347.81万人、失业保险基金12.63万人、工伤保险基金15.64万人、生育保险基金16.79万人。

  十二、2017年政府性债务限额及债务余额变动情况

  (一)政府性债务限额变动情况。决算办理期间,根据省财政厅相关要求,将2015年省财政转贷我市用于支持恩阳机场建设的存量债券40,000万元(其中2013年发行的5年期债券15,000万元,2014年发行的7年期债券25,000万元),清理录入政府债务系统管理。此笔转贷债券录入后,市级政府性债务余额超出省政府核定的债务限额,市财政通过清理化解和市内调剂腾出限额空间23,000万元,争取省财政厅采取调剂全省限额空间增加我市债务限额17,000万元。此项调整后,全市政府债务限额由市四届人大常委会第七次会议审议的4,191,190万元上调为4,208,190万元,调增17,000万元。

  (二) 政府性债务余额变动情况。结算办理期间,巴州区经省财政厅核准补录2017年度其他方式偿还的政府债务本金4,126万元,全市地方政府债务余额由向市四届人大二次会议报告的4,187,576万元变动为4,183,450万元,其中:一般债务3,293,320万元、专项债务890,130万元。按区域划分:市级8,01,985万元(一般债务452,607万元、专项债务349,378万元),巴州区634,653万元(一般债务556,253万元、专项债务78,400万元),恩阳区423,115万元(一般债务283,607万元、专项债务139,508万元),南江县801,512万元(一般债务597,809万元、专项债务203,703万元),通江县669,505万元(一般债务604,725万元、专项债务64,780万元),平昌县852,680万元(一般债务798,319万元、专项债务54,361万元)。全市2017年末政府债务余额比2017年省政府核定的地方政府债务限额少24,740万元,市与各区县均未超过省政府核定的债务限额。

  十三、巴中经济开发区财政体制改革推进情况

  根据市委关于巴中经济开发区改革发展专题会议精神,市财政局会同市税务局、人行巴中市中心支行印发了《关于调整巴中经济开发区财政管理体制的通知》(巴财﹝2018﹞54号),明确了调整完善巴中经济开发区财政管理体制的指导思想、基本原则、调整内容、配套措施和其他相关事项,赋予巴中经济开发区独立财政职能,单独设立国家金库和税收征管机构,并以巴中经济开发区2017年地方一般公共预算收入完成数增长8%和2018年初一般公共预算支出预算数核定巴中经济开发区收支基数。目前巴中经济开发区国家金库和税务征管机构正在加紧筹建,预计近期可启动运行。

  十四、2018年1至6月区县一般公共预算收支执行情况

  1-6月,地方一般公共预算收入分区县完成情况:巴州区43,229万元,为预算的50.09%,下降5.45%;恩阳区32,489万元,为预算的50.29%,增长2.3%;南江县49,128万元,占预算的56.63%,增长1.05%;通江县27,642万元,为预算的55.64%,增长4.47%;平昌县49,676万元,为预算的55.62%,下降0.12%。

  地方一般公共预算支出分区县完成情况:巴州区272,213万元,为预算的77.06%,增长17.8%;恩阳区227,105万元,为预算的70.15%,增长16.39%;南江县291,402万元,为预算的68%,增长10.79%;通江县290,720万元,为预算的73.92%,增长14.26%;平昌县349,839万元,为预算的75.39%,增长18.28%。

  十五、2018年1-6月政府性基金预算执行情况

  1-6月,全市政府性基金收入完成254,839万元,为预算的56.96%,增长111.77%。其中:市级84,061万元、巴州区23,917万元、恩阳区87,290万元、南江县27,780万元、通江县15,576万元、平昌县16,215万元。全市政府性基金支出完成150,083万元,为预算的41.63%,增长27.7%。其中:市级55240万元、巴州区10,323万元、恩阳区28,399万元、南江县28,380万元、通江县14,431万元、平昌县13,310万元。

  十六、2018年1-6月国有资本经营预算执行情况

  全市国有资本经营预算收入完成306万元,为预算的2.81%,增长55.33%,其中:南江县133万元、通江县148万元、平昌县25万元。主要是企业利润收入在每年4-5月开始申报,入库时间一般在6月以后,目前无对应支出安排。

  十七、2018年1-6月社会保险基金预算执行情况

  截至2018年6月底,全市社会保险基金收入完成336,320万元,为预算的48.3%,增长29.78%,其中市级收入完成303,986万元,区县收入完成32,334万元。全市社会保险基金支出完成319,093万元,为预算的44.89%,增长8.04%,其中市级支出完成291,217万元,县区支出完成27,876万元。

  十八、2018年1至6月一般公共预算收支执行特点

  (一)预算执行特点

  1.公共预算收入增长态势趋好。全市地方一般公共预算收入增长1.2%,扭转了一季度负增长7.5%的不利局面。税收收入增速加快,4至6月分别增长9.2%、9.5%、9.6%,比一季度分别提高2.7、3和3.1个百分点。非税收入降幅收窄,全市同比减少1亿元,增速下降8%,比一季度收窄13.9个百分点。

  2.全市经济发展态势好于预期。从税种看,企业所得税增长24.8%,上半年持续保持较快增长,盈利能力逐步增强。从行业看,采矿业税收增长13.8%,制造业税收增长33.1%,工业形势较好;交通运输业税收增长14.1%,批发和零售业税收增长10.2%,商品流转加快,商业服务业增长提速。建筑业和房地产业税收分别增长5.3%、14%,比一季度分别高2.8和9.3个百分点;全市重点项目实施进度加快,商品房销售市场行情回暖;信息传输、计算机和软件业税收增长25.8%,住宿和餐饮业税收增长17.9%,服务行业发展态势良好。

  3.公共财政支出进度加快。全市一般公共预算支出完成171.11亿元,占预算的72.43%,增长14.78%,呈现出规模大、进度较快、保障有力的特点。民生支出执行进度较快,全市教育、社保和医疗卫生支出增加15.2亿元,同比增长18.5%。支持经济发展和污染防治保障力度增强,资源勘探信息和节能环保支出分别增加1.07亿元、0.69亿元,增长165.4%和25.8%。城乡环境综合治理投入力度加大,全市城乡社区支出同比增加5.99亿元,增长68.8%。

  (二)存在的问题和困难

  1.财政收支矛盾突出。收入方面,影响收入增长的有利和不利因素交织并存,1-6月全市税收增长9.62%,与去年同期增速基本持平,税收占比56.84%,比去年同期高4.7个百分点,税收完成情况较预期好,但全市非税收入同比减少1亿元,增速下降8%,完成非税预期收入难度较大。支出方面,全市脱贫攻坚、重点建设任务较重,历史欠账大,财政兜底事项增多,仅市级2018年年初预算就有超过5个亿的支出无财力安排。财政收支矛盾空前加大,维持正常运转已出现困难,财政收支平衡难度大。

  2.到期债务还本付息压力较大。全市政府性债务和隐性债务数额巨大,包袱沉重,目前全市已进入偿债高峰期。地方政府债券从今年起陆续进入还本期,其压力全部集中在市、区县财政,仅此一项,2018年还本付息支出就高达39亿元(其中利息13亿元)。前几年实施的BT项目,按合同约定也从今年开始三年内必须全部回购,平台公司发行的企业债券、中期票据、公司债务、PPN等用于政府投资项目部分,也需在近3年还本付息,所有这些因素叠加在一起,致使全市各级政府偿债压力巨大。

  (三)下步工作思路

  1.大力培植支柱财源税源。进一步转变财政支持发展方式,激励社会资本积加大产业发展投入。采取财政预算安排、国有企业出资入股、引入社会资本合作、统筹整合原产业基金等多种方式继续做大川陕革命老区振兴发展股权投资基金和巴中川陕革命老区振兴发展产业投资基金规模,增强基金引导功能。综合运用各类产业发展引导基金和财政金融互动政策,支持促进新型工业、特色农业和商贸旅游业等产业加快发展,培育可持续增长支柱财源税源。

  2.加大向上汇报争取力度。继续向上汇报对接,努力争取中央、省对巴中川陕革命苏区实行差异化的财政扶持政策和差异化的政府性债务管理政策。压实部门责任,督促各部门积极向上争资争项,努力争取中央、省政策支持和项目、资金扶持。

  3.强化财政收入征收管理。支持国、地税机构合并后继续提升征管能力,不断提高依法征管、科学征管水平。严格执行非税收入管理政策,严禁擅自减免或缓交非税收入,防止收入流失。挖掘非税收入潜力,加大专项收入、国有资源(资产)有偿使用等收入的征收力度,确保完成年初收入预期目标。

  4.加强财政资金使用监管。严格执行市委办、市政府办《关于加强财政财务管理严肃财经纪律的通知》,继续强化预算约束,规范理财行为;大力压缩一般性支出,集中财力保障重点支出需要;完善评价方式和指标体系,深入推进支出绩效评价;持续开展扶贫专项资金管理、民生政策落实和财经纪律执行情况监督检查,确保财政资金使用安全高效。



附件2

2018年预算执行主要措施及下步工作重点

  上半年,全市财政预决算工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕市委的决策部署,严格执行市人代会关于预算的决议,全面贯彻落实中央、省稳增长、调结构、惠民生、防风险等系列政策措施,坚持“综合运用行政和市场手段,激活引导国有和非国有资本,发挥财政资金撬动和放大功能,实现‘小财政大发展’”的工作思路,着力转方式、育财源、重保障、强管理、提绩效,认真办理好2017年财政决算和2018年财政预算执行工作,较好地完成了半年各项预期目标任务。

  一、主要措施

  (一)立足区域定位,主动作为争取政策。抓住川陕革命老区振兴发展规划给予川陕苏区较多支持政策的契机,围绕建设川陕革命老区振兴发展示范区,梳理形成《巴中苏区振兴发展拟争取财税支持政策清单》,提出向中央、省争取11条差异化财政扶持政策建议,在市委、市政府领导带领下,先后两次到财政部、三次到省财政厅汇报工作,得到有关司、处的高度重视和支持。建立定期向上对接机制,坚持按月到省财政厅汇报工作,积极争取中央、省转移支付和新增债券倾斜支持,上半年到位转移支付资金177.22亿元,存量政府债务置换率达90%以上。

  (二)转变支持方式,多点发力稳定增长。一是强化项目投资拉动。围绕开展“项目年”活动,建立重大项目引进激励机制,通过投资补贴、贷款贴息和研发补助等方式,支持全市新引进产业项目149个、投资额303.9亿元。全市统筹安排各类建设资金55亿元,加快推进恩阳机场、绵巴万高速公路和红鱼洞水库、巴城环线、城市公共设施、“智慧巴中”等重大交通、水利、城镇项目建设。二是建立产业基金撬动。整合市域内原有发展专项基金和财政预算安排资金,首期注资1.32亿元,设立巴中川陕革命老区振兴发展股权投资基金和产业投资基金,通过国有资产划拨、国有资金注入等多种方式,做实做大文旅、交投集团,破解重点项目建设资金难题;做大做强5个政策性农业融资担保公司,注册资本金达6.45亿元,撬动社会资本和金融资本参与支持脱贫攻坚和特色产业发展。三是加快现代服务业发展。重点支持打造巴城特色商业街、做大做强 “巴中枣林鱼”“南江黄羊大酒店”两大餐饮品牌。申报省级财政金融互动奖补资金1,516万元,筹集2,996万元,支持重点企业加快发展,推动圣泉水务公司、巴山牧业股份有限公司新三板挂牌上市。

  (三)强化资金统筹,全力保障脱贫攻坚。全市整合财政涉农资金17.79亿元,支持保障脱贫攻坚资金需求。支持用活土地增减挂钩和耕地占补平衡政策,全市实现流转指标金额8.1亿元,有效破解“城镇缺地、农村缺钱”难题。拨付资金5.1亿元,完成农村危旧房(土坯房)改造11,327户。筹集资金2.43亿元,重点支持贫困村土地整治和地质灾害避险搬迁。加强“四项扶贫基金”使用管理,基金规模达7.92亿元,累计发放贷款22.71亿元,救助(惠及)贫困人口30.43万人,其中兜底救助特殊困难建档立卡贫困家庭学生20,194人,发放基金1,723万元;精准扶贫医疗扶助基金和卫生扶贫救助基金,发放扶助资金9,751万元,救助5万余人次。

  (四)创新投融资机制,加快推进项目工作。推广运用政府和社会资本合作模式,扎实做好城镇污水处理、城乡垃圾处理、米仓山大道等重点PPP项目前期评价论证和申报入库工作,全市新入库项目10个,总投资66亿元。巴中至万源高速公路和南江县第二水厂建设PPP项目新增入选财政部第四批示范项目,18个项目作为2018年四川省PPP示范项目备选项目上报省财政厅评选。通过政府债务剥离、国有资产重组、国有资本注入、国有股权划转等措施,促进市级两个AA级政府融资平台公司实体化、市场化转型发展,积极参与全市重大基础设施项目投资运营。

  (五)落实民生政策,加大民生保障投入。大力实施民生工程。上半年全市到位省“十项民生工程及20件民生大事”和市自选十件民生实事资金49.8亿元,占全年预算的94.67%。拨付资金1.15亿元,引导和鼓励高校毕业生创业就业,支持职业技能培训和就业服务能力建设。安排1,100万元,支持“巴山优才计划”人才公寓房建设。筹集资金11亿元,支持改造义务教育薄弱学校150所,新建、改扩建学校校舍16.5万平方米,开工建设农村教师周转宿舍429套、城乡公办幼儿园10所;18.6万名农村义务教育阶段学生全部享受营养改善计划政策;拨付2.67亿元,资助建档立卡贫困家庭学生8.59万人、家庭经济困难学生16.02万人。投入8,759万元支持文化、体育公共服务体系建设,开展文化惠民“下基层”活动277场次,建成贫困村文化室127个,全市219个公共文化服务场馆全部对外免费开放。落实地方财政配套资金1.58亿元,支持城乡居民基本医疗保险、城乡居民基本养老保险及养老服务体系建设。多渠道筹措资金9.44亿元,支持建设棚户区改造工程9,650套。支持开展全国文明城市创建工作和扫黑除恶专项整治活动,加快推进无毒社区、平安社区建设。安排1,000万元建成政府电子政务云、公安“530”等重大信息网络系统。大力实施空气、污水、土壤污染治理“三大战役”,安排资金2,000万元开展第二次污染源普查和全国环境保护督查整改事项。

  (六)强化风险防控,切实防范政府债务风险。一是制定市级防范化解政府性债务和隐性债务风险工作实施方案及2018年工作计划,坚决遏制隐性债务增量,积极稳妥化解政府存量债务。二是认真做好存量政府债务置换。全市累计置换存量债务347.36亿元,纳入置换范围的存量政府债务在2018年8月底前全部置换完毕。三是多渠道筹集资金偿债。通过严控一般性支出、清理规范各类奖补政策等方式挤出资金偿债;加大经营性和非经营性资产处置以及统筹调剂国有土地出让收入等财力,及时偿还到期债务本息。三是切实推进违法违规建设项目整改。通过依法撤销违规担保承诺、细化完善合同条款、控制投资额等方式完成违规举债项目整改。强化项目决算审计,及时清理未立项、未招标、未评审和随意超概等违法违规项目,通过中止合同暂缓建设、存量项目转型改造、创新机制市场化运作和重新约定合同条款等方式降低隐性债务规模,规范项目运作。

  (七)强化监督管理,确保资金运行安全。一是完善财政监管制度。代市委、市政府起草印发了《关于严格工资津贴补贴政策有关问题的通知》《关于加强财政财务管理严肃财经纪律的通知》。二是强化会计基础工作。启动全市2,063个行政事业单位内部控制制度建设;指导区县完善县乡财政财务管理体制,促进乡镇财政规范化建设。三是加强重点监督检查。严格项目实施监管,上半年市级财政评审项目投资3.56亿元,审减0.52亿元,审减率达15%。组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、四项扶贫基金专项检查和违规发放工资津贴补贴专项督查,严肃查处违规违纪行为,限期整改存在的问题。

  二、下半年重点工作

  全市各级将深入学习贯彻党的十九大、省委十一届三次全会和市委四届五次、六次全会精神,不忘初心、牢记使命,锐意进取、埋头苦干,确保全年各项目标任务圆满完成。

  (一)抓住机遇争取大政策。深度研究川陕革命老区振兴发展和省委实施“一干多支”发展战略的各项利好政策,继续加强与国家部委、省级各厅局的沟通对接,最大限度争取中央、省支持川陕革命老区振兴发展和连片特困地区脱贫攻坚扶持政策。

  (二)盯住预期目标抓收入。围绕全年收入预期目标任务,持续转变财政支持发展方式,综合运用产业发展引导基金和财政金融互动政策,大力引导和支持重点产业、重点企业发展,加快培育骨干财源,涵养更多税源。认真分析研判上半年财政经济形势,配合税收征管部门采取有效措施,抓住重点领域和重点税源,加大收入组织工作力度,确保应收尽收。

  (三)突出重点抓保障促发展。继续用好行政和市场两种手段,激励引导国有和非国有两种资本,多渠道筹措项目前期经费和建设资金,推动高速公路、机场、水利、城镇、环保等重点项目建设顺利实施。统筹整合财政涉农资金,监督用好四项扶贫基金,全力保障脱贫攻坚。认真落实民生政策,加快资金拨付进度,加快实施省、市重大民生工程项目。积极支持实施乡村振兴战略,扎实抓好农村人居环境整治,持续推进幸福美丽新村建设。

  (四)扭住关键抓监管提绩效。严格预算约束,严控一般性支出。落实政府性债务管控措施,有效防范政府债务风险。按照全省统一部署,扎实做好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作,坚决纠正和查处违纪违法行为,确保补贴资金兑现落实到位。围绕全市“1333”正风肃纪专项整治任务,积极推进易地扶贫搬迁、危旧房改造、土地增减挂钩、“三公经费”、滥发钱物和津补贴等专项整治工作,督促抓好问题整改,确保资金安全运行。

附件1-2017年决算报告附表.pdf