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关于巴中市2016年财政决算及2017年1至6月财政预算执行情况的报告

文章来源:预算科作者:添加时间:2017/9/12 8:47:34点击数:945

2017年8月29日在巴中市第四届人民代表大会常务委员会第五次会议上

市财政局局长  王良钊


主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

        我受市人民政府委托,向市四届人大常委会第五次会议报告2016年财政决算及2017年1至6月财政预算执行情况,请予审查。

        一、2016年全市及市级财政决算情况

        (一)全市财政决算情况

        1. 一般公共预算收支决算及平衡情况。全市地方一般公共预算收入完成442945万元,为调整预算的100.33%,同口径增长20.51%。加上返还性收入52567万元、一般性转移支付收入1049939万元、专项转移支付收入986133万元、一般债务转贷收入1639100万元、调入资金109393万元、上年结余6821万元,调入预算稳定调节基金17518万元,全市一般公共预算收入总计为4304416万元。

全市一般公共预算支出完成2678727万元,为调整预算的99.68%,增长8.88%。加上上解上级支出16550万元、地方政府一般债务还本支出1586957万元、安排预算稳定调节基金12768万元、调出资金868万元,全市一般公共预算支出总计为4295870万元。科技、教育、农业、文化体育与传媒等支出的增长符合相关法定要求。

全市一般公共预算决算平衡情况是:收入减去支出,年终结余8546万元。实现了收支平衡并略有结余。

        2. 政府性基金收支决算及平衡情况。全市政府性基金收入完成410779万元,为调整预算的 93.41%,下降23.83%。加上上级补助收入72730万元、上年结余620万元、专项债务转贷收入602200万元、调入资金868万元,全年收入总计为1087197万元。政府性基金支出完成491384万元,为调整预算的99.67%,下降9.92%。加上上解上级支出5583万元、地方政府专项债务还本支出488800万元、调出资金99794万元,全年支出总计为1085561万元。收入减去支出,结余1636万元,按规定全部结转2017年继续使用。

        3. 国有资本经营收支决算及平衡情况。全市国有资本经营收入完成2713万元,为调整预算的109.26%,其中:利润收入1791万元,股利、股息收入427万元,其他国有资本经营预算收入495万元;加上上级补助收入4141万元,全年收入总计6854万元。国有资本经营支出5651万元,调出资金1203万元,实现了收支平衡。

        4. 社会保险基金收支决算及平衡情况。全市社会保险基金收入完成621712万元,为调整预算的106.77%。全市社会保险基金支出完成589411万元,为调整预算的99.78%,年终滚存结余467616万元。

        5. 全市地方政府债务情况。2016年初全市地方政府债务余额为3533027万元,其中:一般债务2849779万元,专项债务683248万元。本年地方政府债务转贷收入2241300万元,地方政府债务还本支出1897805万元,年末地方政府债务余额为3876522万元(其中:一般债务3071714万元,专项债务804808万元)。市级和各县(区)2016年末政府债务余额均未突破省政府批准的政府债务限额。

        (二)市级财政决算情况

        1. 一般公共预算收支决算及平衡情况。市级地方一般公共预算收入完成113377万元,为调整预算的100.06%,同口径增长13.00%。加上返还性收入28575万元、一般性转移支付收入502079万元、专项转移支付收入421214万元、下级上解收入16847万元、一般债务转贷收入567100万元、调入资金6600万元、上年结余6474万元,调入预算稳定调节基金10928万元,全年收入总计为1673194万元。

市级一般公共预算支出完成545196万元,为调整预算的98.50%,增长18.91%。加上上解上级支出7521万元、补助下级支出558222万元(其中:返还性支出13085万元、一般性转移支付支出258119万元、专项转移支付支出287018万元)、地方政府一般债券转贷支出397143万元、地方政府一般债务还本支出156750万元、安排预算稳定调节基金72万元,市级一般公共预算支出总计为1664904万元。科技、教育、农业、文化体育与传媒支出的增长符合相关要求。

市级一般公共预算决算平衡情况是:收入减去支出,市级一般公共预算结余8290万元。

        2. 政府性基金决算及平衡情况。市级政府性基金收入完成50631万元,为调整预算的82.32%,下降31.49%。加上上级补助收入52418万元、下级上解收入2733万元、上年结余577万元、专项债务转贷收入406000万元,全年收入总计为512359万元。市级政府性基金支出完成94558万元,为调整预算的98.35%,增长16.17 %。加上补助下级支出10712万元、上解上级支出3306万元,地方政府专项债务还本支出254255万元、地方政府专项债务转贷支出141745万元、调出资金6200万元,全年支出总计为510776万元。收入减去支出,市级政府性基金结余1583万元,按规定全部结转2017年继续使用。

        3. 国有资本经营收支决算及平衡情况。市级国有资本经营收入完成700万元,为调整预算的100.00%,其中:利润收入434万元,股利、股息收入266万元。加上上级补助收入7万元,国有资本经营预算总收入707万元;国有资本经营支出300万元,调出资金400万元,补助下级支出7万元,实现了收支平衡。

        4. 社会保险基金收支决算及平衡情况。市级社会保险基金收入完成552983万元,为调整预算的107.58%。市级社会保险基金支出完成536480万元,为调整预算的99.79%。年终滚存结余394835万元。(注:按上级要求企业职工养老保险收支决算市级编报,机关事业养老保险省级统筹。)

        5. 市级地方政府债务情况。2016年初市级地方政府债务余额为680676万元,其中:一般债务352763万元,专项债务327913万元。本年地方政府债务转贷收入434212万元,地方政府债务还本支出403198万元,年末地方政府债务余额为711690万元(其中:一般债务365810万元,专项债务345880万元),未突破省政府批准的政府债务限额。

        以上2016年全市及市级财政决算,请予审查批准。

        二、2017年1至6月财政收支预算执行情况

        2017年1至6月全市财政收入平稳增长,优先保障民生,突出支持重点,脱贫攻坚保障有力,财政收支预算执行情况较好。

        (一)全市财政收支预算执行情况

        全市地方一般公共预算收入完成256338万元,为预算的52.10%,同口径增长19.56%,其中:税收收入完成133487万元,为预算的41.66%,同口径增长10.52%;非税收入完成122851万元,为预算的71.6%,同口径增长31.22%。全市一般公共预算总收入完成443833万元,增长4.42%。其中:上划中央“两税”完成71852万元,增长95.65%。全市一般公共预算支出完成1490779万元,为预算的67.44%,增长21.79%。

        全市政府性基金收入完成120337万元,为预算的34.85%,增长1.61%。全市政府性基金支出完成117525万元,为预算的31.64%,增长6.77%。

        全市国有资本经营预算收入完成197万元,为预算的6.22%,下降40.66%。主要是企业利润收入在每年4—5月开始申报,国有资本经营收入入库时间一般在6月以后,目前收支规模较小。

        2017年6月底全市社会保险基金收入完成259140万元,为预算的41.87%,同比增长6.56%。全市社会保险基金支出完成295349万元,为预算的47.13%,同比增长12.04%。

        (二)市级财政收支预算执行情况

        市级地方一般公共预算收入完成55752万元,为预算的44.73%,同口径增长4.11%。其中:税收收入完成30953万元,为预算的39.95%,同口径下降1.72%;非税收入完成24799万元,为预算的52.58%,同口径增长12.44%。市级一般公共预算总收入完成117691万元,下降9.61%。其中:上划中央“两税”完成26243万元,增长46.81%。市级一般公共预算支出完成251334万元,为预算的53.89%,增长27.49%。

        市级政府性基金收入完成27954万元,为预算的41.46%,增长2075.41%。政府性基金支出完成30885万元,为预算的34.75%,增长761.99%。

        市级未实现国有资本经营预算收入和支出,主要是企业利润收入在每年4-5月开始申报,入库时间一般在6月以后。

        2017年6月底市级社会保险基金收入完成106817万元,为预算的42.79%。市级社会保险基金支出完成128704万元,为预算的46.92%。

        主任、副主任、秘书长、各位委员,上半年,财政部门紧紧围绕中央、省、市“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等重大决策部署,圆满完成了各项任务。由于宏观经济形势依然错综复杂,筹融资政策又进一步收紧,前几年实施的BT项目及其他政府性债务进入偿债高峰期,财政工作面临空前的困难。我们一定迎难而上,在市委坚强领导下,在市人大的监督指导下,主动担当,创新作为,通过不断深化财政改革,改变支持发展方式,全力保运转、保民生、促发展,为“建设川陕革命老区振兴发展示范区,走出一条秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子”提供坚强的财力保障。



附件1

关于2016年财政决算和2017年1至6月财政预算执行有关情况的说明

        一、2016年市级一般公共预算主要收入项目完成情况

        市级地方一般公共预算收入完成113377万元,为调整预算的100.06%,同口径增长13.00%。其中:增值税完成10497万元,为调整预算的145.77%,增长96.21%;营业税完成18099万元,为调整预算的82.27%,下降26.44%;企业所得税完成5931元,为调整预算的110.53%,增长20.82%;个人所得税完成2870万元,为调整预算的98.97%,增长17.96%;城市维护建设税完成6518万元,为调整预算的101.84%,增长14.39%;土地增值税完成7075万元,为调整预算的90.36%,增长6.15%;耕地占用税完成1355万元,为调整预算的22.58%,下降78.14%;契税完成4423万元,为调整预算的69.61%,下降35.91%;专项收入完成8542万元,为调整预算的67.79%,下降32.99%;行政事业性收费收入完成9085万元,为调整预算的106.57%,下降20.52%;罚没收入完成8310万元,为调整预算的106.39%,增长29.64%;国有资源(资产)有偿使用收入完成11089万元,为调整预算的205.35%,增长156.10%。

        二、2016年市级一般公共预算主要支出项目完成情况

        市级一般公共预算支出完成545196万元,为调整预算的98.50%,增长18.91 %,其中:一般公共服务支出完成53746万元,为调整预算的99.98%,增长25.59%;国防支出855万元,为调整预算的95.21%,下降77.54%;公共安全支出完成37923万元,为调整预算的100.00%,下降0.12%;教育支出完成28265万元,为调整预算的99.81%,下降12.88%;科学技术支出完成3258万元,为调整预算的100%,增长8.53%;文化体育与传媒支出完成10856万元,为调整预算的100%,增长24.98%;社会保障和就业支出完成19017万元,为调整预算的100%,下降7.22%;医疗卫生与计划生育支出完成155459万元,为调整预算的100%,增长17.05%;节能环保支出完成10699万元,为调整预算的100%,增长31.73%;城乡社区事务支出完成19917万元,为调整预算的100%,增长52.90%;农林水事务支出完成34957万元,为调整预算的100%,增长107.95%;交通运输支出完成102402万元,为调整预算的100%,增长39.22%;资源勘探电力信息等事务支出完成23165元,为调整预算的100%,增长204.40%;商业服务业等事务支出完成4513万元,为调整预算的100%,增长79.09%;国土资源气象等事务支出完成16394万元,为调整预算的100%,下降15.16%;住房保障支出完成13489万元,为调整预算的100%,下降47.89%。

        三、2016年市级财力向县(区)转移支付情况

        2016年,市财政按照上级政策规定和市政府审查批准,用市级财力(含基金)向下级财政安排转移支付资金共计35852万元,其中:巴州区10621万元,恩阳区5511万元,南江县5364万元,通江县7420万元,平昌县6936万元。其资金主要用于县(区)农业综合开发、农村安全饮水、农村道路维修、重点镇中心村建设、医疗扶贫救助、政策性农业保险、土地征地拆迁、城市建设及国土项目等政策性规定配套及其他涉及民生等重点项目支出。

        四、2016年市级政府性基金结余情况

        市级政府性基金滚存结余1583万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金结余1万元、城市基础设施配套费结余99万元、新型墙体材料专项基金结余309万元、城市公用事业附加结余14万元,国有土地使用权出让结余465万元、新增建设用地土地有偿使用费结余103万元、污水处理费结余300万元、彩票公益金结余291万元、散装水利专项资金结余1万元。

        五、2016年转移支付情况

        现行上级补助收入主要包括:返还性收入、一般性转移支付、专项转移支付。返还性收入包括中央“两税”返还、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还等。一般性转移支付包括均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、固定数额补助收入、新型农村合作医疗等转移支付收入和其他财力性转移支付等。2016年全市上级补助收入总额2088639万元,其中:返还性收入52567万元,一般性转移支付收入1049939万元,专项转移支付收入986133万元。市级上级补助收入总额951868万元,其中:返还性收入28575万元、一般性转移支付收入502079万元、专项转移支付收入421214万元。

        六、2016年市级财政预备费使用情况

        2016年市级财政年初预算安排预备费3000万元,调整预算中调减2700万元,实际预备费支出为300万元,主要用于:防汛减灾、修复受损专项经费230万元,文化体育与传媒专项经费70万元。

        七、2016年财政决算其他有关情况

        市财政及扩权试点县财政与省财政办理年终结算后,全市一般公共预算收支决算及平衡情况与向市四届人大一次会议报告的执行情况相比主要有以下变化。一是地方一般公共预算收入增加35万元。二是省财政增加我市“两税”返还收入1037万元。三是省财政增加我市一般性转移支付补助收入1521万元,其中:均衡性转移支付1151万元,结算补助收入716万元,义务教育结算补助收入1万元,固定数额补助收入113万元,基本养老保险和低保等转移收入2万元,产粮(油)大县奖励收入-66万元,其他一般性转移支付-396万元。四是省财政增加我市专项转移支付收入1036万元。五是调入资金增加11039万元。六是调入预算稳定调节基金增加202万元。相关因素品迭后,全市一般公共预算总收入由向市四届人大一次会议报告的4289546万元调整为4304416万元,一般公共预算支出由2667068万元调整为2678727万元,专项上解支出由16271万元调整为16550万元,安排预算稳定调节基金由11414万元调整为12768万元,全市一般公共预算年终结余由7019万元调整为8546万元。市级一般公共预算支出由539381万元调整为545196万元,因上级交通专项追减458万元,结算时,省厅要求债券利息必须当年列支,因财力不足,在政府性基金中追减经开区9000万元,调入一般公共预算6200万元,付债券利息6273万元。市级一般公共预算结余由6792万元调整为8290万元,主要是2016年级补助及下级上解收入增加。

        全市基金预算收支决算及平衡情况与向市四届人大一次会议报告的执行情况相比主要有以下变化:上级补助收入减少3698万元,由76428万元调整为72730万元,调入资金增加51万元,本年基金预算支出由503491万元调整为491384万元,调出资金由93594调整为99794万元,年终结余1445万元调整为1636万元,其中:市级基金支出由106678万元调整为94558万元,一是上级高标准基本农田专款追减5935万元,二是由于当年债券付息必须列支,故追减征地和拆迁补偿支出9000万元,调入一般公共预算预算6200万元,付专项债券利息2815万元。市级基金结余由1437万元调整为1583万元。

        八、2016年市级部门决算情况

        市级部门决算收入437857万元,其中:财政拨款收入360330万元(其中:政府性基金35476万元),事业收入66212万元,经营收入3,766万元,上级补助收入963万元,附属单位上缴收入53万元、其他收入6533万元。市级部门决算支出445022万元,其中:基本支出161162万元,项目支出280376万元,经营支出3484万元。上年结余156941万元,年终结余分配3508万元,年末结余146268万元,其中:项目支出结余144168万元。2016年部门项目结余资金过大,如机场建设公司结余资金7.40亿元,主要是当年12月底飞行区场道工程项目尚未进场施工,且资金拨付按照施工进度拨付;市经信委机关1.27亿元,其中省财政厅下达的2016年电信普遍试点中央财政补助资金1.26亿元,待中标单位与市政府签订协议后,按进度拨付;人防地震办机关结转结余0.87亿元,主要是人防易地建设缓慢,工程实施进度慢。2017年3月初,我局对2016年部门结转结余资金,按照盘活财政存量资金相关要求,对各部门(单位)结转结余资金进行清理甄别后,收回部门结余资金2319万元,政府收回统筹安排。今年7月初,我局再次对截止今年6月底单笔项目超过100万元以上的结转结余资金,均由市政府统一收回,减少了部门结转结余额度。

        九、2016年全市社会保险基本情况

        2016年全市社会保险基金收入621712万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入286818万元、城乡居民基本养老保险基金收入68729万元、城镇职工基本医疗保险基金收入57247万元、城乡居民基本医疗保险基金收入187457万元、失业保险基金收入13758万元、工伤保险基金收入5987万元、生育保险基金收入1716万元;全市社会保险基金支出589411万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出300776万元、城乡居民基本养老保险支出52931万元、城镇职工基本医疗保险基金支出63022万元、城乡居民基本医疗保险基金支出161982万元、失业保险基金支出4475万元、工伤保险基金支出3937万元、生育保险基金支出2288万元;本年收支结出32301万元,年末滚存结余467616万元。

        十、2016年政府性债务情况

        2016年初全市地方政府债务余额为3533027万元,其中:一般债务2849779万元,专项债务683248万元。本年地方政府债务转贷收入2241300万元,其中:一般债务1639100万元,专项债务602200万元。地方政府债务还本支出1897805万元,年末地方政府债务余额为3876522万元,其中:一般债务3071714万元,专项债务804808万元,比2016年地方政府债务余额限额少33558万元。

        十一、2016年重大投资项目资金使用情况

        全市加大重大投资项目投入力度。全市交通建设项目累计投入55.63亿元,加快高速公路、机场、国省干线、农村公路、旅游线路建设,新建和改造县乡道路250公里、建成通村硬化路1176公里,巴(中)万(源)高速公路项目采用“BOT+政府股权合作”方式顺利开工建设,保障巴城西北环线后续工程、BT项目回购、河道治理及市政道路建设;筹集11.3亿元,支持大中型水库建设;投入1.29亿元,